——以恒通村镇银行为例
当前，国内外反洗钱、反恐怖融资形势严峻，犯罪分子利用金融行业进行洗钱和恐怖融资的手段呈现专业化、复杂化的特点。我国作为FATF成员国，对金融机构反洗钱义务履行的要求逐渐接近国际标准，而村镇银行作为新兴金融机构，反洗钱工作水平整体偏弱。本文以恒通村镇银行反洗钱工作为例，对国内外反洗钱监管现状和目前村镇银行反洗钱工作存在的机制建设、人员素质等问题进行分析，并结合国内外监管趋势提出相应对策建议。
国内外反洗钱监管现状
（一）国际反洗钱监管现状
当前国际反洗钱监管呈现出国际合作加强、法规趋于完善、处罚更加严格的特征。随着经济全球化浪潮，国际经济、贸易合作升级，加上比特币等新支付手段的兴起和洗钱犯罪分子中专业技术人员的加入，使得洗钱方式变得更加复杂而隐蔽。国际反洗钱形式空前复杂，国际间合作也愈发密切。当前国际上最重要的反洗钱组织世界金融特别行动小组（简称FATF），以制定的40项建议为例，其建议内容涵盖“反洗钱与反恐怖融资的和协调”“主管部门的职权和其他制度性措施”“国际合作”等七个方面的内容。
在法律法规完善方面，以虚拟货币的应对为例，出台一系列配套的行政法规和操作性规范。以美国为例，美国金融犯罪执法网络（Fin CEN）发布《监管规定使用于管理、交换和使用虚拟货币的说明》对虚拟货币进行定义（2013年3月）；Fin CET 进一步明确比特币等虚拟货币交易平台纳入资金转移机构进行监管（2014年10月）；美国纽约州出台《虚拟货币监管法案》（2015年6月）。
对各金融机构反洗钱工作不力的，相关监管机构对其的罚单屡创新高，2018年6月4日，澳洲规模最大的银行澳洲联邦银行因三年中5.3万多次可疑转账，被监管当局处以7亿澳元（折合人民币34亿元）的巨额罚单。
（二）国内反洗钱监管现状
当前，我国反洗钱监管力度不断加强，呈现出处罚金额大、机构数量多、检查频率高的特点。2018年7月，央行连续发布了4份关于强化各类金融机构反洗钱管理的文件，具体包括《关于进一步加强反洗钱和反恐怖融资工作的通知》《关于加强特定非金融机构反洗钱监管工作的通知》《关于进一步做好受益所有人身份识别工作有关问题的通知》以及《关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知》。据不完全统计发现，2018年8月已有30家金融机构因违反反洗钱工作不到位而受到行政处罚，包括21家银行、6家保险、1家支付服务公司、1家信息科技公司和1家信托公司，机构和主要负责人合计被处以罚款1499.1万元。
我国反洗钱工作力度不断提升，国际合作更加密切。我国于2007年正式成为FATF成员，结束了长达4年的申请之路；同年，开始实施《中国人民共和国反洗钱法》。在2012年的FATF互评报告中，我国反洗钱和反恐怖融资工作得到肯定，在2018年的新一轮FATF互评中，我国将针对新增加的评估内容即特定非金融行业、跨境活动和反洗钱有效性等新内容加强反洗钱监管力度和执法力度。未来，随着“风险为本”工作原则的深入实践，对金融机构监管和违规行为的惩处力度也将继续升级。
恒通村镇银行反洗钱工作现状
村镇银行是经中国银行业监督管理委员会依法批准，由某家银行主发起，当地企业、个人出资在农村地区设立的，主要为当地农民、农业、农村经济发展提供金融服务的金融机构。恒通村镇银行是由温州龙湾农商银行主发起的设立在江西等地区的村镇银行，作为年轻的法人机构，同其他村镇银行一样没有经历过“规则为本”的磨砺，就直接进入了“风险为本”的时代。当前，恒通村镇银行在制度建设、信息系统应用、专业人才培养等方面暴露出以下问题：
制度建设不完善。恒通村镇银行的内控制度沿用主发起行的内控制度，这一做法虽然保证了恒通村镇银行在建立初期能快速高效开展业务，但随着时间推移，作为一级法人机构，当地监管部门要求其有自身独特的机构设置、业务运行和管理体制，这一做法逐渐暴露出制度与村行业务实际脱节的弊端。并且作为新生机构，在开业初期承受业务发展的生存压力，导致反洗钱领导小组履职能力不足，内控制度建设并未落实到实处。（二）系统契合度不足。出于成本、系统兼容考虑，目前除松阳恒通村镇银行外，其他11家村镇银行均使用省联社反洗钱系统，由于员工对系统后台设计不熟悉或当地人行的执法需求，村镇银行提供的数据往往难以符合当地人行的监管要求，如根据《银行业金融机构反洗钱现场检查数据接口规范》（银发[2017]300号）等要求，人民银行对数据格式、数据内容等都有严格的规定。而对村行提出的个性化需要，在向主发起行提交技术性需求后，主发起行需进一步向省联社提出需求，导致对系统升级改造响应不够快速，如身份证到期提醒功能现仍无法实现自动提醒功能，需要人工提取数据，通过人工短信推送或电话提示客户，影响了工作效率。
（三）专业人才缺乏。作为新生机构，恒通村镇银行面临着在后台人员数量不足、业务素质不高、对反洗钱平台系统功能不熟悉，无法结合自身业务特点提出系统改造申请等问题。目前反洗钱部门由计划财务部(或综合运营部）兼任，现有反洗钱兼职岗位工作人员同时承担会计财务、清算、检辅等工作任务；反洗钱编辑岗由综合柜员担任，柜员任职年限普遍少于一年，其尚在学习办理柜面业务，缺少对反洗钱专业知识的学习和经验的有效积累，另一方面，从业经验有限导致信息敏感度不高，其提交的大额和可疑交易报告质量不高；信贷、业务条线的员工主观上对反洗钱工作重视程度不足，学习流于形式，无法从“风险为本”的角度结合实际工作提升反洗钱意识和信息搜集能力。
（四）客户配合度不高。柜面在履行反洗钱义务进行尽职调查时，往往难以获得客户的信息或不敢去仔细问询客户信息。虽然人行、村行在反洗钱宣传方面做了大量工作，但社会公众和客户对反洗钱认识仍不到位，相当一部分客户在被问及个人职业、年收入等信息时，表现出较强的抵触情绪，甚至非常反感，要求销户转到别的银行开户。这一客观困难较大地影响了员工的主观态度，导致村行柜员、客户经理在实际调查时，逐渐产生畏难情绪，进一步影响了反洗钱工作的质量。
村镇银行反洗钱工作的对策建议
村镇银行处于与客户直接接触的零售末端，随着银行卡、手机银行等产品的逐步升级和客户规模的不断壮大，恒通村镇银行的外部洗钱风险虽然远远小于其他银行机构，但面对国内外洗钱和恐怖融资的复杂形势和国内反洗钱监管高压态势，反洗钱工作仍要引起高度重视，转变管理思路，夯实合规基础，切实履行反洗钱义务。
（一）领导高度重视，部室积极协作。要切实提高高管的思想认识，将反洗钱管理与个人评选评先挂钩，将反洗钱工作的重要性升级到与业务发展等同。村镇银行主要负责人要分管反洗钱工作或任命为反洗钱工作领导小组组长，明确相关业务部门主要负责人员为小组成员，明确各部门、各岗位人员反洗钱工作职责，并指定专人负责实施，协调部室合作，有力保障反洗钱资源所需。确保反洗钱工作的独立性的同时，还要确保其连贯性，将制度建设、风险控制、客户识别、学习培训、宣传培训等各项反洗钱工作要求落实到各条线、各环节的具体工作中去。在年度考核中，要关注岗位人员在反洗钱方面的工作表现并进行重点评估，落实考核制度，以全面提升村镇银行工作人员反洗钱业务水平。
（二）健全完善制度，积极落实执行。在借鉴发起行制度和管理模式的基础上，村镇银行应当结合村行人员设置、业务特点、所在地区经济特点等逐步探索建立适合本村行的体系，根据当地人行的要求，逐步提出系统完善需求，确定建立适合本村行的反洗钱义务履行形式；建立完善反洗钱相关内控措施，优化客户风险等级划分标准、建立健全村镇银行内部反洗钱工作协调机制、完善大额和可疑交易报告工作相关的保密制度、完善金融机构内部的责任追究制度。
（三）提高专业素质，优化业务培训。应与当地人行保持密切联系，及时把握当地反洗钱工作的最新动态，及时传递监管政策要求。在员工培训中有做到培训内容、培训形式与被培训主体的适配性：在聘用员工担任反洗钱工作时就应着重考察其金融与法律的专业知识，在岗前培训时要仔细介绍反洗钱的相关要点并组织测试；对机构高级管理人员、反洗钱岗位人员和业务部门相关人员的培训要进行针对性的培训与测试。在培训组织中，要保持形式多样性，当与当地人行加强对接，积极参加当地人行组织的反洗钱知识培训的同时，利用好多媒体、互联网及时，组织员工参加互联网学习、培训。
（四）加强公众宣传，提升品牌形象。做好反洗钱宣传不仅是金融机构的反洗钱义务工作内容，也是加强自身反洗钱工作，提升客户配合度的工作方法。除了开展集中、阶段性的反洗钱主题宣传工作，还要将反洗钱宣传工作纳入长期宣传计划；除了通过LED、厅堂宣传资料发放，还要利用微信公众号、银行工作人员微信等新媒体方式进行线上宣传。宣传过程中，要充分考虑目标客户的理解水平和接受能力，采用案例视频、新闻推送、漫画图解等客户喜闻乐见的形式进行反洗钱宣传。
我国的反洗钱工作较之欧美国家，起步晚，虽然近十年，在制度建设、机构设置和监管成效上取得了一些成绩，但反洗钱工作压力依然沉重。恒通村镇银行作为一家年轻的金融机构，亦需承担该工作压力。本文建议恒通村镇银行反洗钱工作应“低起点、高要求”，加强组织领导、健全完善制度和提高员工专业素质方面，克服人力物力薄弱的劣势，充分利用组织机构灵活的优势，主动适应反洗钱监管形势新要求，以“风险为本”为工作理念，以“有效性”为工作原则，忠实履行人行落实的反洗钱义务，全面提升恒通村镇银行反洗钱工作水平，夯实业务良性发展的合规基础。（浙江龙湾农商银行 林丫枝）
